Proyección del flujo de efectivo
La información de entradas y salidas se requiere para elaborar lo que se conoce como flujo de efectivo, un estado financiero que muestra el total de efectivo que ingresó o salió de la empresa, durante un periodo determinado.
El flujo de efectivo permite proyectar, de manera concreta y confiable, la situación económica de la empresa en tiempos futuros, facilitando a la vez, tanto el cálculo de las cantidades de dinero que se requerirán en fechas posteriores, ya sea para compra de equipo, materia prima, pago de adeudos, pago de sueldos como de las cantidades de dinero que ingresarán a la empresa, por concepto de ventas, derechos, intereses, etc.
Formato común de flujo de efectivo
Fuente: Apunte de desarrollo de Microempresas de la Unideg
