En esta parte se analizan tiempo, necesidades, y condiciones para entregar el efectivo y establecer los saldos mínimos para continuar con la operación de la empresa. Saldo mínimo requerido El saldo mínimo requerido es aquel el cual nos sirve para poder hacer frente a los gastos operativos de la empresa. …
Componentes Dentro de los componentes del presupuesto de tesorería están las cédulas de la parte financiera. Se efectúan pagos de efectivo principalmente por concepto de: – materia – mano de obra directa – gastos adicionales de capital retiro de deuda – dividendos pagados a los accionistas Las cédulas que a …
Es el movimiento del dinero en el tiempo que se analizan el uso del efectivo de acuerdo a su origen y la aplicación de su uso en el futuro. Este flujo de efectivo estará reflejado en la cédula global de caja y en los bancos, siendo ésta la última cédula …
Los objetivos del presupuesto de efectivo son: 1. Diagnosticar cuál será el comportamiento del flujo de efectivo a través del periodo o periodos de que se trate. 2. Detectar en qué periodos habrá faltantes y sobrantes de efectivo y a cuánto ascenderán. 3. Determinar si las políticas de cobro y …
Definición y objetivos El presupuesto de efectivo es multifacético, tiene mucho que ofrecer a la administración de una empresa para el desarrollo de la tarea de coordinación y conducción que lo posiciones hacia el lugar donde logre alcanzar su máximo valor. El presupuesto de efectivo se podría definir como un …
